ČNB definuje v rámci pravidel obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry (vyhláška 380/2010 Sb.) termín Ekonomicky spjatá skupina.
Při posuzování vzájemných vztahů mezi osobami s cílem vyhodnotit, zda jsou tyto vztahy
takové povahy, že finanční těžkosti jedné z osob mohou způsobit platební potíže alespoň
jedné z ostatních, je třeba se zaměřit zejména na případy, kdy :
- jedna osoba má kvalifikovanou účast na jiné osobě, kromě případů, kdy jsou tyto osoby
ve vztahu ovládající a ovládané osoby;
- stejná osoba má kvalifikovanou účast na dvou nebo více organizačně nezávislých
osobách;
- osoby mají stejného člena představenstva, příp. jiného statutárního orgánu, dozorčího
orgánu nebo mají společné vrcholné vedení, nebo členové statutárního orgánu, dozorčí
rady nebo vrcholného vedení více osob jsou blízké osoby nebo osoby sobě navzájem
blízké ve smyslu občanského zákoníku
- osoby jsou propojeny zárukami nebo úvěry;
- osoby jsou spjaty vzájemnými obchodními vztahy, například dodávkami zboží.